MADDE 8 – (1) (Değişik:RG-16/1/2019-30657) Bordro ve benzeri gerçekleştirme belgelerine dayanılarak yapılacak er ve erbaş aylıkları, tayın bedelleri, toplu seyahat ücret ve yollukları, öğrenci harçlıkları gibi toplu ödemeler, kamu idaresi vergi kimlik numarası kullanılarak idare adına açılacak banka hesabına aktarma suretiyle yapılabilir. Ödemenin bu şekilde yapılması halinde;

a) Harcama birimi tarafından 3 nüsha düzenlenen banka listesi muhasebe yetkilisince imzalanır.

b) Harcama birimi, imzalı banka listesinin iki nüshasını muhasebe biriminden alır ve bir nüshasını ilgili banka şubesine teslim eder.

c) Toplu ödemenin aktarıldığı banka, banka listesindeki bilgilere göre, ödenecek tutarı ilgililerin hesabına aktarır.

ç) Bakanlıkça izin verilen haller dışında, gerçekleştirme görevlisi (mutemet) de dahil olmak üzere kişiler bu hesap üzerinde işlem yapamaz veya kendi adına nakit çekemez.

d) Bakanlıkça izin verilmesi halinde, idare ortak hesabından mutemet ile harcama yetkilisinin çift imzası ile para çekilebilir.

e) Toplu ödemenin aktarıldığı banka tarafından idare ortak hesabından yapılan aktarmalarla ilgili ekstreler her ay sonunda muhasebe birimine de gönderilir.

f) İdare ortak hesabında yer alıp hak sahiplerinin hesabına aktarılamayan tutarlar ay sonunda ilgili muhasebe biriminin hesabına iade edilir.

g) Bakanlık, banka listelerinin bankaya elektronik ortamda gönderilmesi hususunda belirleme yapmaya yetkilidir.

ğ) Kamu idareleri, banka ile yapacakları protokollerde bu fıkrada yer alan hükümlere aykırı düzenlemelere yer veremez.

(2) Aylık ödemeleri, 17/7/2012 tarihli ve 28356 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Muhasebat Genel Müdürlüğü Genel Tebliği (Sıra No: 34) Aylıkların Banka Aracılığıyla Ödenmesi hükümlerine göre gerçekleştirilir.

(3) Genel Bütçe Kapsamındaki Kamu İdarelerinin Ödeme ve Tahsilat İşlemlerinin Elektronik Ortamda Gerçekleştirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar kapsamında yer alan muhasebe birimlerinin elektronik ortamda yapacakları ödemeler, söz konusu Usul ve Esaslarda yer alan hükümlere göre gerçekleştirilir.