Madde 32 – (Değişik:RG-5/4/2019-30736)

Günlük hasılat aşağıdaki esaslara göre toplanır:

a. Kantinin kurulu olduğu birlik içerisinde veya lojmanlar bölgesinde bulunan şube ve reyonlara ait günlük hâsılat, mesai bitiminden önce veya birliğin büyüklüğü, personel mevcudu ve kantin şubelerinin kapanış saati dikkate alınarak, para teslim defteri ile imza karşılığında, mutemet veya kantin başkanının görevlendireceği personel tarafından teslim alınır.

b. Kantinin konuşlu olduğu birlik dışında bulunan şubelerden günlük hâsılatın tesliminin uzaklık, güvenlik vb. gerekçelerle günlük olarak gerçekleştirilmesinin mümkün olmaması halinde havale/EFT ücreti, komisyon vb. masraf ödenmemek kaydıyla hâsılatın bankacılık kanalıyla veya ait olduğu ay içerisinde teslim edilmek kaydıyla belirli zamanlarda şube sorumlusu tarafından para teslim defteri aracılığı ile teslimi mümkündür. İlgili şubenin hizmet verdiği birim tarafından hâsılatın muhafazasına yönelik gerekli tedbirler alınır. Kantini işleten birlik komutanı bu şubeleri ve hâsılatın teslim şartlarını her mali yıl için belirlemeye yetkilidir.

c. Kantin ve şubelerinde mesai bitimi ile kapanışına kadar oluşan hâsılatın nöbetçi heyeti tarafından muhafaza edilmesi sağlanır.

ç. Tatil günlerinde ise hâsılat, kantin mutemedi veya kantin başkanının görevlendireceği personel tarafından para teslim defteri ile teslim alınır.

d. Mutemet tarafından teslim alınan paralar kasada muhafaza edilir. Toplanan paralar ilk mesai günü bankaya yatırılır.

e. Para teslim defteri, iki nüsha tutulur. Bir tanesi mutemette diğeri ise parayı teslim eden sorumluda bulunur. Teslim alınan para her iki deftere de paranın teslim edildiği tarih ve saat belirtilerek yazılır ve defterler karşılıklı olarak imzalanır. Hâsılatın bankacılık sistemi aracılığı ile teslim edilmesi halinde ise para teslim defterinin biri kantin şube sorumlusunda diğeri şube satış sorumlusunda bulunur ve kantin mutemedi ile şube sorumlusu rütbeli personel arasında ayrıca para teslim defteri tutulmaz. Ay sonunda mutemet tarafından banka ekstresiyle kontrol edilen bu defterler kantin heyetince onaylanır. Hesap ve durum teftişi için Kantin Başkanlığında bütün para teslim defterleri yıl sonunda toplanarak muhafaza edilir.