Aracı Kuruluşların Kamuyu Aydınlatma Esaslarına İlişkin Tebliğ (Seri : V, No : 77)

Bu Tebliğin amacı, aracı kuruluşlar tarafından düzenlenecek Kamuyu Aydınlatma Formu ile yatırımcıların, faaliyetlerini sürdüren aracı kuruluşların hukuki ve mali durumları hakkında bilgilendirilmesidir.

Bu Tebliğ Sermaye Piyasası Kanununun 1 inci maddesi ve 22 nci maddesinin ikinci fıkrasına dayanılarak düzenlenmiştir.

Bu Tebliğde geçen;

Kanun: 28/7/1981 tarihli ve 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanununu,

Kurul: Sermaye Piyasası Kurulunu,

İMKB: İstanbul Menkul Kıymetler Borsasını,

TSPAKB: Türkiye Sermaye Piyasası Aracı Kuruluşları Birliğini,

Aracı Kuruluş: Aracı kurum ve bankaları,

Form: Kamuyu Aydınlatma Formunu,

ifade eder.

Aracı kurumlar; Tebliğin (I) numaralı ekinde yer alan Aracı Kurumlar Tarafından Düzenlenecek Kamuyu Aydınlatma Formunda, bankalar ise Tebliğin (II) numaralı ekinde yer alan Bankalar Tarafından Düzenlenecek Kamuyu Aydınlatma Formunda yer alan açıklamalar ve esaslar çerçevesinde Formu düzenlemekle yükümlüdürler.

Kurulca, Tebliğin (I) ve (II) numaralı eklerinde yer alan Formlarda değişiklik yapılabilir.

Bankalar; Bankalar Tarafından Düzenlenecek Kamuyu Aydınlatma Formunu, Ocak-Mart, Nisan-Haziran, Temmuz-Eylül ve Ekim-Aralık olmak üzere üçer aylık dönemler itibarı ile düzenler ve 3 aylık dönemin son gününü takip eden 5 iş günü içinde TSPAKB’ye ıslak imzayı haiz olmak üzere basılı olarak ve güvenli teknolojik altyapısı sağlanmış bir şekilde elektronik imzayı haiz olmak üzere elektronik ortamda teslim ederler.

Aracı kurumlar;

a) Aracı Kurumlar Tarafından Düzenlenecek Kamuyu Aydınlatma Formunu (X) numaralı tablosu hariç olmak üzere birinci fıkradaki esaslar dahilinde düzenler ve TSPAKB’ye teslim ederler.

b) Aracı Kurumlar Tarafından Düzenlenecek Kamuyu Aydınlatma Formunun (X) numaralı tablosunu içeren halini ise; hazırlayacakları mali tabloların Kurula gönderim süresinin sonunda mevcut Form dönemi sona ermemiş ise cari Formu revize etmek suretiyle, mali tabloların Kurula gönderim süresinin son gününü takip eden 5 iş günü içinde birinci fıkradaki esaslar dahilinde TSPAKB’ye teslim ederler.

Herhangi bir nedenle faaliyetleri geçici olarak durdurulan aracı kuruluşlardan geçici kapalılık süresi bir ayı aşanlar yeniden faaliyete geçinceye kadar Formu düzenlemezler.

TSPAKB kendisine iletilen Formları, teslimi izleyen iş gününden itibaren en geç 5 iş günü içinde www.tspakb.org.tr adresindeki web sitesinde yayınlar. İMKB de www.imkb.gov.tr adresindeki web sitesinin aracı kuruluşlar ile ilgili bilgilerin yer aldığı bölümünde site kullanıcılarının TSPAKB’de Formların yer aldığı web adreslerine ulaşmasını temin edecek tedbirleri alır.

Aracı kurumlar Formun güncel halini merkez ve merkez dışı örgütlerinde, bankalar ise merkezlerinde ve sermaye piyasası faaliyetlerinin fiilen yürütüldüğü şubelerinde, talep edildiğinde yatırımcıların incelemesine sunulmak üzere basılı olarak bulundururlar.

Bu Tebliğin (III) numaralı ekinde yer alan duyuruya aracı kurumlar web sitelerinin açılış sayfalarında, bankalar ise web sitelerinin sermaye piyasası işlemleri ile ilgili sayfasında, konunun önemini azaltmayacak ve yatırımcının dikkatini çekecek şekilde yer vermek zorundadırlar. Aracı kuruluşların web sitelerinde duyuru metninin tamamının yayınlanması ya da duyuru metninin yer aldığı web sayfasına yönlendirecek bir bağlantı adresine yer verilmesi suretiyle yayınlanması mümkündür.

Aracı kuruluşlar bu madde uyarınca web sitelerinde yayınlayacakları açıklamada Tebliğin (III) numaralı ekinde yer alan genel web sitesi adresi yerine TSPAKB’de kendilerine ait Formların yer aldığı adrese doğrudan erişimi temin edecek ayrıntılı web sitesi adresine yer verirler.

Ayrıca, aracı kurumlar söz konusu duyuruyu içeren ve Kurulun belirleyeceği şekil esaslarına uygun olarak hazırlanacak bir tabelayı merkez ve merkez dışı örgütlerinde, bankalar ise merkezlerinde ve sermaye piyasası faaliyetlerinin fiilen yürütüldüğü şubelerinde yatırımcıların görebileceği şekilde asmakla yükümlüdürler.

Formun tam, doğru, yeterli ve güncel bilgileri içermesinden aracı kuruluş yönetim kurulu sorumludur. Aracı kuruluş yönetim kurulu, Formun 5 inci maddede öngörülenden daha uzun olmamak şartıyla farklı dönemlerde yayınlanmasını isteyebilir.

TSPAKB, kendisine iletilen formlarda yer alan bilgileri kendisine iletildiği şekilde www.tspakb.org.tr adresindeki web sitesinde yayınlar ve formlarda yer alan bilgilerin tahrifatına engel olacak güvenli teknik altyapıyı kurar. Formları, talep edilmesi halinde masrafı talep eden kişiye ait olmak üzere posta yoluyla gönderir.

Kurul genel olarak veya aracı kuruluş bazında 5 inci ve 6 ncı maddelerde yer alan sürelerde değişikliğe gidebilir.

Aracı kuruluşlar, 5 inci maddede yer alan esaslar çerçevesinde, Formu bir defaya mahsus olmak üzere 27/2/2004 tarihine kadar TSPAKB’ye ıslak imzayı haiz olmak üzere basılı olarak ve elektronik imzayı haiz olmak üzere elektronik ortamda teslim ederler. TSPAKB kendisine iletilen Formları, teslimi izleyen iş gününden itibaren en geç 5 iş günü içinde www.tspakb.org.tr adresindeki web sitesinde yayınlar.

Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.

Bu Tebliğ hükümlerini Sermaye Piyasası Kurulu yürütür.

(1) Bu Tebliğin ekleri internet ortamına resim şeklinde atılmış olduğundan üzerinde değişiklik yapılamamaktadır. Tebliğin eklerinde yapılan değişiklikleri görmek için eklerdeki değişiklikler listesine bakınız.

EKLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

1. Bu Tebliğin (I) ve (II) numaralı eklerinde yapılan değişiklikleri görmek için http://rega.basbakanlik.gov.tr adresinden 14/10/2008 tarihli ve 27024 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Aracı Kuruluşların Kamuyu Aydınlatma Esaslarına İlişkin Tebliğde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Seri: V, No: 105) bakınız.