MADDE 13 – (1) 5411 sayılı Kanunun 71 inci maddesi uyarınca faaliyet izni kaldırılan veya yönetim ve denetimi Fona intikal eden bankaların hâkim ortakları ve yöneticileri, 5411 sayılı Kanunun şahsi sorumluluğa ilişkin hükümleri saklı kalmak kaydıyla, 5411 sayılı Kanunun 108 inci maddesi kapsamında mahiyetleri aşağıda belirtilen banka varlıklarını veya tutarlarını, (Değişik ibare:RG-30/11/2012-28483) Fon Kurulu tarafından verilecek süre içerisinde iade ve tazmin etmekle mükelleftir:

a) Yöneticilere veya

1) Bankanın yönetim ve denetimini doğrudan ya da dolaylı olarak, tek başına veya birlikte elinde bulunduran veya Bankanın sermayesinin, asgari yüzde elli birine sahip olma şartı aranmaksızın, çoğunluğuna doğrudan veya dolaylı olarak, tek başına veya birlikte hareket etmek suretiyle sahip olan veya bu çoğunluğa sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulunduran veya diğer hissedarlarla yapılan anlaşmalara istinaden oy hakkının çoğunluğu üzerinde tasarrufta bulunulması suretiyle veya herhangi bir suretle yönetim kurulu üyelerinin karara esas çoğunluğunu atayabilme ya da görevden alma gücünü elinde bulunduran gerçek veya tüzel kişilerden oluşan hakim ortaklarının,

2) Hakim ortak grubuna dahil kişilerin ayrı ayrı veya birlikte, doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte hareket etmek suretiyle yönetim ve denetimini ellerinde bulundurdukları ortaklıkların,

3) (1) ve (2) numaralı alt bentlerde sayılanların doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte hareket etmek suretiyle ya da fiilen yönetimini elinde bulundurdukları ortaklıkların,

4) Aralarında aile, sermaye ve yönetim bağı nedeniyle mali güçleri yukarıda sayılanlara bağlı kişi ve ortaklıkların

teşkil ettiği hakim ortak grubuna kullandırılan nakdi ve gayrinakdi krediler,

b) Hakim ortak grubuna veya yöneticilere, doğrudan ya da dolaylı olarak kaynak aktarmak amacıyla, bankanın yönetim ve denetiminin Fona devredildiği tarihten önce elden çıkarılıp çıkarılmadığına bakılmaksızın, işlemin gerçekleştiği tarihteki koşullara göre gerçek değerinin üzerindeki bir bedelle iştirak edinilmesi veya gerçek değerinin altında bir bedelle iştiraklerin elden çıkarılması suretiyle bankanın uğradığı zarar,

c) Hakim ortak grubuna veya yöneticilere doğrudan ya da dolaylı olarak kaynak aktarmak amacıyla edinilen iştirakler için ayrılan karşılıkların (b) bendindeki zararı aşan tutarı,

ç) Bankaların hâkim ortaklarının ve yöneticilerinin; yönetim kurulu, kredi komiteleri, yöneticiler, şubeler ve diğer yetkili ve görevliler aracılığıyla veya sair suretlerle, banka kaynaklarını ve varlıklarını rehnetmek, teminat göstermek, açıldığı tarih itibarıyla kredibilitesi olmadığı aşikar bulunan kişilere kredi vermek, karşılığında kredi temin etmek amacıyla kredi kullandırmak, yurt içi ve yurt dışı banka ve mali kuruluşlar nezdinde depo ve sair adlarla hesap açtırmak veya bu hesapları teminat göstermek ve sair şekillerde doğrudan veya dolaylı olarak kendileri veya başkaları lehine para, mal, her türlü hak ve alacak temini amacıyla kullandıkları veya başkalarına kullandırdıkları banka kaynakları ve varlıkları veya banka kaynakları ve varlıklarının dolanlı kaynak olarak kullanılması sonucu oluşan banka zararı,

d) İştirak olup olmadığına bakılmaksızın, hakim ortak grubuna veya yöneticilere kaynak aktarmak amacıyla banka kaynaklarının yurt içindeki veya yurt dışındaki herhangi bir kuruluşa tevdiat, mevduat, kredi ve benzeri adlarla yapılanlar da dahil, depo edilmesi suretiyle kullandırılan banka kaynakları veya bu işlemler sonucu oluşan banka zararı,

e) Karşılığında hakim ortak grubuna veya yöneticilere kredi temin etmek amacıyla kullandırılan nakdi ve gayrinakdi krediler,

f) Hakim ortak grubuna veya yöneticilere kaynak aktarmak amacıyla üçüncü kişilere kullandırılan ya da kullandırılmış gösterilen nakdi ve gayrinakdi krediler,

g) Hakim ortak grubuna veya yöneticilere kaynak aktarmak amacıyla gruba dahil kişi ve ortaklıklarla ya da üçüncü kişilerle yapılan sözleşme, forward, options, swap, future gibi işlemlerden doğan banka zararı,

ğ) Gerçeği yansıtmayan bilanço düzenlemek suretiyle oluşan fiktif kârlar üzerinden, temettü dağıtılması ve/veya bedelsiz hisse verilmesi suretiyle kaynak aktarılmasından doğan banka zararı,

h) Hakim ortak grubuna veya yöneticilere doğrudan veya dolaylı kaynak aktarmak amacıyla gerçek değerinin üzerinde bedelle mal ve hizmet alımından veya gerçek değerinin altında bir bedelle mal ve hizmet satışından kaynaklanan banka zararı,

ı) Hakim ortak grubuna dahil şirketlerin veya yöneticilerin ortağı olduğu şirketlerin sermayesini temsil eden hisse senetlerinin piyasa fiyatlarına etki etmek amacıyla banka kaynaklarının doğrudan ya da dolaylı olarak kullanılmasından kaynaklanan banka zararı,

i) Evvelce kapatılıp kapatılmadığına bakılmaksızın hakim ortak grubuna dahil kişi ve ortaklıklara veya yöneticilere, bankanın diğer kişi ve kuruluşlara kullandırdığı kredi faiz oranlarına göre daha düşük faiz veya komisyon oranları uygulanmak suretiyle nakdi veya gayri nakdi kredi kullandırılmasından kaynaklanan banka zararları,

j) Hakim ortak grubuna dahil kişi ve ortaklıkların veya yöneticilerin ve/veya yöneticilerin ortağı olduğu şirketlerin kredi kartı ve/veya bireysel kredi kullanımından doğan ya da bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanmayan ve banka gideri mahiyetinde olmayan kişisel harcamalarının banka hesaplarından karşılanmasından kaynaklanan borçları,

k) Mevzuata aykırı gerçekleştirilen işlemler veya kanuni yükümlülüklerin yerine getirilmemesi nedeniyle oluşan vergi, resim, harç, gecikme zammı, ceza, faiz, komisyon gibi ödemelerden kaynaklanan banka zararı,

l) Hakim ortak grubuna dahil kişi ve ortaklıklardan veya yöneticilerden olan ve yukarıda tanımlanmayan banka kaynaklarının istismarına yönelik işlemlerden kaynaklanan diğer alacaklar.

(2) Yukarıda belirtilen şekil ve suretlerde banka kaynaklarının ve varlıklarının istismar edilerek üçüncü kişiler lehine kullandırılmış olmasından kaynaklanan banka zararları ile alacakları da iade tazmin tutarına eklenir.

(3) İade ve tazmin tutarı belirlenirken, 5411 sayılı Kanun hükümlerine göre yetkili kılınan denetim elemanlarınca yapılan incelemeler sonucunda ulaşılacak tespitler dikkate alınır. Ayrıca Fon tarafından birinci fıkra kapsamında tespit edilen zararlar da iade tazmin tutarına dahil edilir.